求翻译：该模型是实际中应用最为广泛的信用风险模型之一。该模型理论依据在很多方面与Black -Scholes (1973)，Merton(1974)以及Hull和White（1995）的期权定价方法相似。其基本思想是，当公司的价值下降至一定水平时，企业就会对其债务违约。根据有关分析，KMV发现违约最频繁的分界点在公司价值等于流动负债±长期负债的50％时。有了公司在未来时刻的预期价值及此时的违约点，就可以确定公司价值下降百分之多少时即达到违约点。是什么意思？